- Завершите все кассовые операции
- Отключите кассовый аппарат от сети
- Подготовьте необходимые бланки и отчетные формы
- Проверьте наличие всех фискальных документов
- Войдите в административный режим кассового аппарата
- Выберите функцию "Печать Z-отчета"
- Дождитесь полной распечатки отчета
- Проверьте соответствие номера отчета в журнале КМ
- Подпишите отчет вместе со свидетелем
| Действие | Порядок выполнения |
| Подсчет наличности | Пересчитайте все купюры и монеты в кассе |
| Сверка с Z-отчетом | Сравните фактическую сумму с суммой в отчете |
| Выявление расхождений | Зафиксируйте и объясните все несоответствия |
- Z-отчет кассового аппарата
- Приходно-кассовый ордер (ПКО)
- Расходно-кассовый ордер (РКО) при наличии
- Кассовая книга
- Акт о передаче выручки
Порядок внесения в кассовую книгу
- Укажите дату операции
- Внесите номер документа
- Запишите сумму прихода/расхода
- Укажите остаток на конец дня
- Заверите запись подписями
| В инкассацию | Оформление инкассаторской ведомости |
| В банк | Заполнение объявления на взнос наличными |
| В главную кассу | Составление акта приема-передачи |
- Несвоевременное снятие Z-отчета
- Отсутствие подписей на отчетных документах
- Несоответствие фактической суммы и данных отчета
- Неправильное оформление кассовых ордеров
- Нарушение сроков сдачи выручки
- Формирование электронного Z-отчета
- Отправка данных в ОФД
- Проверка подтверждения от ОФД
- Сохранение электронной копии отчета
Требования законодательства
| Срок хранения документов | Не менее 5 лет |
| Лимит наличных расчетов | 100 000 руб. по одному договору |
| Ответственность за нарушения | Административные штрафы |
Правильное погашение кассы обеспечивает финансовую дисциплину, предотвращает ошибки в учете и соответствует требованиям налогового законодательства.
